ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА			
			 	КОДЫ	
		на    1 декабря 2021 года	Форма по ОКУД	0503160	
					
			Дата	01.12.2021	
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный администратор, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по ОКПО	
40140610	

				
	префектура Юго-Восточного административного округа города Москвы 	Глава по БК	971 	
Наименование бюджета (публично-правового образования) 	Бюджет города Москвы	по ОКТМО	45388000 	
					
Периодичность: 	месячная	 	 	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383	

		

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» 

	

	

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

	

	

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» 

Информация по некассовым операциям, отраженным в ф. 0503127  (характеристика операций)
	
Информация по некассовым операциям, отраженным в ф. 0503127  (характеристика операций) отсутствует	

Расшифровка курсовой разницы отраженной в ф.0503127 в разрезе следующих показателей (положительная курсовая разница,  отрицательная курсовая разница, начисленная по доходам или расходам)
	
Курсовая разница отсутсnвует	

Сведения, раскрывающие информацию о ходе реализации государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) за счет средств субсидии на иные цели и субсидии на цели осуществления капитальных вложений, с указанием причин образования остатков средств целевых субсидий
	
Сведения, раскрывающие информацию о ходе реализации государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) за счет средств субсидии на иные цели и субсидии на цели осуществления капитальных вложений, с указанием причин образования остатков средств целевых субсидий отсутствуют	

Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых бюджетных обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) (на основании ф.0503128-НП)
	
Показателей нет	

Прочая информация
	
Прочая информация отсутствует	

Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»

Иная информация  об изменении остатков валюты баланса  отраженная в ф.0503173
	
иная информация об изменении остатков валюты баланса  отраженная в ф.0503173 отсутствует	

Информация о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах, а также обоснование необходимости наличия банковских счетов в случае отсутствия по ним операций в течении 2-х и более лет (на основании ф.0503178-бюжетная деятельность)
	
счета в кредитных организациях не открывались	

Прочая информация
	
Прочая информация отсутствует	

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация о просроченной кредиторской задолженности  отраженная в ф.0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ просроченной кредиторской задолженности в соответствии с данными бюджетного учета (в части расчетов по принятым обязательствам)». ПКЗ отсутствует	

Иная информация отраженная в ф.0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения
	
Иная информация отраженная в ф.0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения отсутствует	

Перечень форм отчетности, не включенных в состав бюджетной отчетности за отчетный период ввиду отсутствия числовых значений показателей (подлежит заполнению при отсутствии возможности  формирования и (или) представления бюджетной отчетности средствами программных комплексов)
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая показатели деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая показатели деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел отсутствует	

Информация о полученных межбюджетных трансфертах находящихся на отчетную дату на счете территориального органа Федерального казначейства, открытом на балансовом счете 40101 «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации» (на основании ф. 0503184)
	
межбюджетных трансфертов нет	

Иная информация  о  межбюджетных трансфертах за отчетный период, не нашедшая отражения в формах отчетов, таблицах и приложениях
	
межбюджетных трансфертов нет	

Информация об изменении показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности  в результате исправления ошибок предшествующих годов, обнаруженных после утверждения годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности - описание ошибки
	
"Изменения входящих остатков связано с исправлением ошибок прошлых лет.

В связи с предоставлением от Департамента имущества города Москвы извещений со стоимостью помещений, был скорректирован 010100000 счет.

Скорректирован счет 011100000 в связи с заключением договора аренды земли.

Изменение по счетам 1 106 00000 и 1 101 00000. На счете 1 106 00000 не были сформированы расходы, связанные с установкой системы видеонаблюдения. Оборудование для системы видеонаблюдения было приобретено и ошибочно введено в эксплуатацию в 2020 году. Монтажные работы, проведены в июне 2021 года. Исправительными операциями на начало текущего года восстановлен счет 1 106 00000 Вложения в нефинансовые активы на сумму 8 691 373,37 руб.

Скорректированы остатки по резерву отпусков.

Списана кредиторская задолженность на основании постановления от 27.04.2021 № 09АП-1789/2021 Девятого Арбитражного Апелляционного суда,   постановление УФАС по Москве от 06.11.2020 №077/10/00- 13538/2020 о привлечении УПРАВЫ РЯЗАНСКОГО РАЙОНА Г. МОСКВЫ к административной ответственности по ч. 2.6 ст. 19.5 КоАП РФ признано незаконным, в результате чего был произведен ретроспективный пересчет бухгалтерской (финансовой) отчетности за предшествующий 2020 год, красное сторно 150 000 (Сто петьдесят тысяч) рублей; начислена задолженность по арендной плате за землю в сумме 3,48 руб.

В связи с введением стандарта "Нематериальные активы"  на забалансовом счете 01з отражены 26 неисключительных лицензий на программное обеспечение  с поставкой техники без определения стоимости.

Исправление ошибки по отражению списания основных средств с забалансового учета 1з02 (Многофукциональное устройство тип 2 HP LaserJet Pro M428fdn (W1A32A), полученных в порядке внутриведомственных расчетов от префектуры ЮВАО 07.04.2020 в порядке внутриведомственных расчетов в количестве 2 шт. на сумму 65 424, 48 рублей."
В 2018 году не корректное отражение начисления пособия по счету 303.02 - отражено больше на 440.46 р. В связи с чем выплачено сотруднику больше на 440.46 р. Для устранения ошибки, в октябре 2021 года в программе выполнены следующие проводки: Дт 1.303.02.831 Кт 1.304.96.731 - -440,46 – сторнирована сумма излишне начисленного пособия; Дт 1.304.96.831 Кт 1.302.13.737 - -440,46 – сторнирована сумма излишне начисленного пособия; Дт 1.206.13.567 Кт 1.304.96.731 - 440,46 - переведена задолженность по переплате на счет по авансам; Дт 1.304.96.831 Кт 1.302.13.737 - 440,46 - переведена задолженность по переплате на счет по авансам; В ноябре 2021 года будут выполнены следующие проводки: Дт 1.304.05.213 Кт 1.206.13.667 - 440,46 - возврат излишне перечисленной суммы (от сотрудника); Дт 1.303.05.831 Кт 1.304.05.213 - 440,46 - возврат в бюджет; Дт 1.210.02.136 Кт 1.303.05.731 - 440.46 - Извещение.
Изменение остатка валюты баланса на 01.11.21г. Ошибка прошлых лет. Доначислены страховые взносы ФСС за июнь 2020 г. на сумму 35 270,28 руб., выявлено самостоятельно.

В 2018 году на баланс учреждения приняты помещения по кадастровой стоимости. В апреле 2021 года от ДГИ поступил документ о передаче на баланс учреждения этого помещения по балансовой стоимости, в результате чего было принято решение об исправлении стоимости помещения на балансе управы, путем изменения  остатков валюты баланса на начало года и принятия его по балансовой стоимости с момента подписания извещения.

В 2020 году как материальные запасы были оприходованы термометры на основании извещения Префектуры. В 2021 году исправлена ошибка и термомерты приняты как основные средства, так как срок эксплуатации свыше 12 месяцев. 

Информация об ошибке бухгалтерской (финансовой) отчетности, допущенной в текущем финансовом году (ошибка отчетного года) и выявленной после даты принятия (утверждения) бухгалтерской (финансовой) отчетности (информация о существенности ошибки,  описание ошибки (содержания и суммы), а также суммовых значений выполненных корректировок бухгалтерской (финансовой) отчетности)
	
информация отсутсвует	

Информация о суммах изменений вступительного баланса, связанных с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов в отчетном периоде
	
информация отсутсвует	

Прочая информация
	
прочая информация отсутсвует	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по внутридокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Форма	Атрибут	Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Значение слева	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по междокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма слева	Атрибут	Значение	Форма справа	Атрибут	Значение	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	

Руководитель		Цыбин Андрей Владимирович	
 	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Руководитель планово-	 	Скороспелов Александр Васильевич	
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Главный		Буканова Ирина Владимировна	
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)